教育費は子どもの成長に伴って大きな負担となりますが、「教育資金の一括贈与」という制度を活用することで、節税しながら子どもや孫の教育をサポートできます。今回はこの制度の概要や注意点について解説します💡
1.教育資金の一括贈与とは？
この制度は、親や祖父母が子や孫に教育資金を一括して贈与する場合に、1,500万円まで非課税になる特例です。学費や塾代、習い事など幅広い教育費が対象になります。
2.非課税の対象となる教育費
教育資金の対象は、学校への入学金や授業料のほか、塾や習い事の費用、留学費用など多岐にわたります。ただし、学校外の費用については非課税枠が500万円までとなりますので注意が必要です。
3.利用するための条件
以下の条件を満たすことで非課税の対象となります：
銀行や信託銀行などの金融機関に「教育資金口座」を開設すること。
贈与者が直系尊属（親や祖父母）であること。
受贈者が30歳未満の子や孫であること。
教育資金として使うことが明確であること。
4.手続きの流れ
制度を利用するには、金融機関で教育資金専用口座を開設し、贈与資金を入金します。資金は教育目的の支払いに充てる必要があり、領収書を金融機関に提出することで管理されます。
5.注意点
30歳までに使い切らなかった資金は贈与税の対象になります。
贈与後、教育資金以外に使用すると課税されるため注意が必要です。
贈与者が亡くなった場合でも、制度利用時に非課税枠内であれば相続税はかかりません。
まとめ
教育資金の一括贈与は、子や孫への支援として非常に有効な制度です。節税効果が高く、将来の教育費を計画的にサポートできます。制度を活用する際は、手続きや管理方法をしっかり確認し、教育資金として有意義に活用しましょう😊
愛宕FP相談では、ライフプランニング・保険・証券（NISA）等を取り扱っております。
福岡でも、保険・証券を同時に取り扱うことができる会社はまだまだ少ないので、総合的に相談に乗ってほしい方も是非ご相談ください。
